中小企業合作發展促進中心財稅合規師職業技能培訓
一、財稅合規師職業定義
財稅合規師是具備企業財稅全流程合規管控專業能力,能為企業(尤其中小企業)提供財稅合規體系搭建、政策適配解讀、風險排查整改、稅務申報規范及稽查應對支持等服務,助力企業規避財稅違規風險(如罰款、信用降級)、合法享受稅收優惠、實現財稅管理規范化,推動企業從 “被動補漏” 向 “主動合規” 轉型的專業技術人才。
二、財稅合規師主要職責
參與企業財稅合規體系搭建,結合中小企業經營規模與業務場景,設計輕量化合規框架(含財務流程規范、稅務申報標準、風險防控節點);
開展財稅政策適配解讀,針對中小企業高頻財稅場景(如小微企業稅收優惠、研發費用加計扣除),提供政策落地指引,避免因政策理解偏差導致合規風險;
負責財稅全流程合規審查,包括原始憑證審核、賬務處理合規性檢查、納稅申報數據核驗,及時糾正不合規操作(如發票不合規、申報數據異常);
組織財稅風險排查,重點識別增值稅、企業所得稅、個人所得稅等領域風險(如虛開發票、成本費用不實、個稅申報遺漏),形成風險清單與整改方案;
協助企業規范稅務申報,指導企業按稅法要求完成各稅種(增值稅、所得稅、附加稅費)申報,確保申報及時、數據準確,合法享受稅收減免;
支持企業應對財稅稽查,協助整理稽查所需材料(憑證、報表、合同),提供稽查問詢應答建議,降低違規處罰風險;
跟蹤財稅政策動態與監管趨勢(如金稅四期功能升級),定期向企業輸出合規預警信息,更新合規管理制度與操作流程。
三、財稅合規師行業背景
當前我國財稅監管體系持續升級,金稅四期上線后實現 “以數治稅”,對企業財稅數據的穿透式監管能力顯著提升;但中小企業普遍面臨財稅合規短板:缺乏專業合規人才,存在 “重核算、輕合規” 傾向,對稅收政策理解不深(如優惠政策漏享、違規操作不自知),易因發票管理不規范、申報數據異常引發罰款、信用降級等后果。隨著監管趨嚴與中小企業合規意識覺醒,市場對 “懂政策、會實操、能落地” 的財稅合規師需求激增,成為企業規避財稅風險、穩定經營的關鍵支撐。
四、財稅合規師政策背景
依據《中華人民共和國稅收征收管理法》《中華人民共和國企業所得稅法》,國家明確要求企業 “規范財稅行為,如實申報納稅”,對財稅合規人員的專業能力與合規意識提出基礎要求;
《關于進一步深化稅收征管改革的意見》(金稅四期核心政策)提出 “加強稅收監管,推動企業財稅合規”,間接推動財稅合規人才培養;
《中小企業促進法》《關于實施小微企業和個體工商戶所得稅優惠政策的公告》等政策,強調 “支持中小企業合法享受稅收優惠,提升財稅合規能力”,為財稅合規師提供政策導向;
國家稅務總局持續推進 “便民辦稅春風行動”,同時強化違規稽查,要求企業配備專業人員落實財稅合規,中小企業合作發展促進中心開展財稅合規師培訓認證,契合國家推動企業財稅規范化的政策導向。
五、財稅合規師認證單位
中小企業合作發展促進中心前身是 1982 年國務院經濟體制改革委員會設立的中小企業國際合作促進會,2001 年依據《事業單位登記管理暫行條例》登記為事業單位法人,屬公益服務性事業單位,也是全國中小企業服務體系的核心成員單位;中心以服務中小企業為宗旨,既提供發展研究、合作交流組織、培訓、信息咨詢、外事代理等服務,又堅決貫徹《中華人民共和國中小企業促進法》及國家相關政策,推動中小企業高質量發展,搭建政府與企業、企業與社會組織(機構)/ 企業、中外中小企業間的溝通合作平臺,為中小企業在政策引導、法律咨詢、投融資、國際合作等方面提供全方位策劃咨詢,并開展咨詢、金融合作、國際交流、教育培訓等跟蹤式服務;同時,中心依托中小企業綜合服務平臺構建綜合服務體系,無償向企業提供《今日經濟》內刊電子信息、《政策解讀》和《財稅動態》季刊,秉承 “服務誠信敬業創新” 的理念,通過舉辦或參加論壇、展會、培訓等活動,助力企業優化管理、提高市場競爭力、增加城鎮就業機會,且下設秘書處、研究發展、教育培訓、金融合作、國際合作、信息交流、咨詢服務、會員服務、地方服務、行業服務等部門。
六、財稅合規師核心優勢
權威認證:由公益服務性事業單位認證,證書認可度高,可作為企業財稅合規崗、財稅咨詢機構從業及個人職業發展的核心能力憑證;
精準適配:課程聚焦中小企業財稅合規痛點(政策理解難、金稅四期應對弱、合規成本有限),提供 “輕量化” 合規方案(如簡易自查流程、低成本整改措施),避免純理論內容,實操性強;
資源支撐:依托中心平臺,學員可獲取最新財稅政策解讀、中小企業合規模板(自查清單、申報模板)、金稅四期應對指南及行業合規案例庫等后續支持;
市場剛需:財稅合規人才缺口大,尤其缺乏中小企業適配型人才,持有證書可顯著提升就業競爭力,助力個人勝任合規審查、風險防控等核心崗位,同時幫助企業規避違規損失;
公益屬性:中心提供無償財稅政策資訊(如最新優惠政策、稽查動態)及《財稅動態》季刊服務,學員可長期獲取前沿合規信息,持續提升專業能力。
七、財稅合規師課程優勢
針對性強:聚焦中小企業高頻財稅合規場景(如小微企業稅收優惠合規應用、發票全流程合規管理、金稅四期數據比對風險應對、所得稅匯算清繳合規),重點解決政策適配、風險排查、稽查應對等實際問題;
師資專業:由資深稅務師、注冊會計師(財稅合規領域)、稅務機關退休專家(稽查或政策解讀崗)、企業財稅合規總監及中心教研團隊聯合授課,兼具理論深度與中小企業實戰經驗;
模式靈活:采用 “理論講解 + 案例拆解 + 實操模擬 + 政策解讀” 教學模式,通過真實合規案例(如某企業發票違規整改、金稅四期數據異常應對)、情景模擬(財稅自查演練、稽查問詢應答),強化學員實操能力;
內容時效:課程實時更新,緊跟財稅政策變化(如稅收優惠調整、金稅四期功能升級)與稽查重點(如虛開發票、成本費用異常核查),確保內容貼合當前監管需求;
配套完善:結合中心咨詢資源,課后為學員提供合規工具包(自查清單、申報模板、風險應對話術)、金稅四期操作指南,助力學員快速將技能應用到實際工作。
八、財稅合規師課程知識點
法規基礎模塊:《稅收征收管理法》《企業所得稅法》《個人所得稅法》實操解讀、金稅四期監管邏輯與數據比對規則、財稅違規后果(罰款、信用等級降級、刑事責任)、中小企業常見財稅合規誤區(如 “發票能稅前扣除即可”);
合規體系搭建模塊:中小企業財稅合規 “輕量化” 框架設計(財務流程規范、稅務申報標準、風險防控節點)、合規崗位職責劃分(適合小企業 “一人多崗” 場景)、財稅合規制度制定(如發票管理制度、費用報銷合規制度);
專項合規模塊:
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稅務合規:增值稅合規(發票開具 / 取得 / 認證、進項稅額抵扣、申報數據匹配)、企業所得稅合規(收入確認、成本費用稅前扣除、優惠政策適配:如小微企業減免、研發費用加計扣除)、個人所得稅合規(工資薪金申報、專項附加扣除核驗、勞務報酬代扣代繳)、附加稅費(城建稅、教育費附加)合規申報;
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財務合規:原始憑證合規審查(發票真偽識別、附件完整性核查)、賬務處理合規(會計科目使用規范、關聯交易賬務處理)、財務報表合規(數據邏輯一致性、報表披露準確性);
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發票合規:發票全流程管理(領用、開具、保管、作廢 / 紅沖)、虛開發票識別與防范(開票方 / 受票方風險點)、異常發票(失控票、異常抵扣憑證)應對流程;
風險排查與應對模塊:財稅合規自查方法(憑證抽查法、數據比對法、政策核對法)、自查清單編制(分稅種 / 分場景清單)、高風險點整改方案(如成本費用不實、申報數據異常)、財稅稽查應對(材料準備、問詢應答技巧、整改溝通);
政策適配模塊:小微企業財稅優惠合規應用(條件判定、資料留存、申報填寫)、研發費用加計扣除合規操作(項目備案、費用歸集、留存備查資料)、區域性稅收優惠(如園區政策)適配與合規要求;
中小企業專項模塊:小微企業財稅合規 “極簡方案”(核心風險點聚焦、低成本自查工具)、初創企業財稅合規起步步驟(從發票管理到申報規范)、家族企業財稅合規痛點解決(公私賬戶區分、關聯交易合規)、兼職 / 靈活用工財稅合規(個稅申報、發票處理);
數字化工具模塊:電子稅務局實操(申報填寫、數據查詢、異常反饋處理)、財稅軟件合規應用(用友 / 金蝶:賬務合規檢查功能)、金稅四期相關工具(發票查驗平臺、個稅 APP 數據核對)、Excel 合規自查表格制作(數據比對公式設置)。
九、財稅合規師考核方式
考核分為理論知識考試、實操部分考試兩部分;理論、實操成績均達到 60 分(含 60 分),為考試合格。其中,理論知識考試以閉卷形式進行,考查財稅合規理論、相關政策法規、金稅四期監管規則、風險防控知識;實操部分考試通過模擬中小企業財稅場景(如某小微企業季度申報前自查),考查財稅合規自查報告撰寫、異常發票應對方案設計、企業所得稅優惠政策適配申報表單填寫,評估學員實際操作能力。
十、財稅合規師考培方式
每月最后一周周末考試,培訓采用線上 + 線下結合模式(線上提供理論課程學習、合規工具包下載、政策解讀視頻,線下組織財稅自查模擬、稽查應對演練與答疑,具體以中心當期安排為準)。
十一、財稅合規師培訓對象
中小企業財稅崗在職人員(會計、出納、稅務專員);
企業中負責財稅合規管理的財務主管、財務負責人;
財稅咨詢公司、代理記賬機構的從業人員(如財稅顧問、記賬會計);
中小企業老板及創業者(需把控企業財稅合規風險);
希望從事財稅合規工作的求職者、待業人員(含高校會計學、財務管理、稅收學相關專業畢業生);
政府或事業單位中為中小企業提供財稅合規指導的服務人員(如稅務所輔導專員、園區財稅服務人員)。
十二、財稅合規師資料提供
身份證復印件 1 張;
兩寸彩色照片 2 張(要求提供電子版,高清,因照片需掃描到證件上);
學歷證明或工作證明 1 份(學歷證明需為國家認可的畢業證復印件,工作證明需注明從事財稅相關工作年限,應屆生可提供學生證復印件);
《財稅合規師培訓報名表》1 份(由中心提供模板,需如實填寫并簽字確認)。
十三、財稅合規師考評周期
十四、中小企業合作發展促進中心考培項目
職業培訓師、供應鏈管理師、
信息化辦公、
招投標管理師、
商業會計師、
勞動關系協調師、
企業合規咨詢師、ESG 分析師、ESG 咨詢師、財稅合規師、信用管理師、
物流管理師、企業信息管理師、合規管理咨詢師、房地產經紀人、人力資源管理師、
企業合規師、企業用工風險管理咨詢師、財務分析師、污廢水處理工程師、生成式人工智能輔助辦公、農業經理人、鄉俗推廣員、基層政策宣導員、
全媒體運營師(農村直播電商)、報廢汽車拆解工程師、農產品選品師、數字鄉村信息員、建筑節能減排工程師、綠色建筑工程師、智能建造工程師、智慧物業管理師、智慧工地應用工程師、建筑工業化應用工程師、監理工程師、
碳排放管理師、
碳資產管理師、
研學旅行指導師、生成式人工智能(AIGC)應用師 / 工程師、網絡信息安全工程師、人工智能應用管理師、人工智能訓練師、企業合規師、電氣工程師、平面設計師、園林綠化工程師、安全管理工程師、財務分析師、
公共營養師、
食品安全員、
心理咨詢師、
食品安全管理師、質量安全總監、食品安全檢測師、大數據分析與應用工程師、大模型應用開發工程師、機器學習算法工程師、AI 軟件應用工程師、IT 服務工程師、IT 運維工程師、檔案管理師、網絡主播。